关于发布《化工建设项目优秀环境影响报告书评选办法》的通知
化工部
关于发布《化工建设项目优秀环境影响报告书评选办法》的通知
1994年2月16日，化工部
关于发布《化工建设项目优秀环境影响报告书评选办法》的通知各省、自治区、直辖市化工厅（局、公司），计划单列市化工局（公司），各部属环境评价单位：
为了提高化工建设项目环境影响报告书编制质量，鼓励环境评价单位提高环境水平，配合对环境评价单位的考核，根据国家有关环保法规，我部制订了《化工建设项目优秀环境影响报告书评选办法》。这个《办法（征求意见稿）》曾印发给各地化工部门和有关环境评价单位，并征求了国家环保局的意见，经过反复讨论、修改，现正式发布执行。
附：化工建设项目优秀环境影响报告书评选办法
一、总则
第一条 为了促进环境评价单位加强队伍建设和基础建设，提高环境评价工作水平，鼓励和调动环境评价工作人员的积极性，编制高质量的化工建设项目环境影响报告书，扩大知名度，便于建设单位择优选择环境评价单位，并配合对环境评价单位的考核，特制订本办法。
第二条 “化工建设项目优秀环境影响报告书”（以下简称“优秀环境影响报告书”）评选的范围为已经审批的大中型新建、扩建、改建和技术改造项目（以下统称化工建设项目）环境影响报告书。
第三条 “优秀环境影响报告书”是化工建设项目环境评价工作的最高荣誉奖励，设一等奖、二等奖和三等奖，并附设“化工建设项目优秀评价工作奖”（以下简称“优秀环境评价工作奖”）。
第四条 “优秀环境评价工作奖”是为奖励在评价标准，监测、测试、分析方法，预测、评价方法等环境评价基础技术工作方面取得突出成果的单位而设立的环境影响报告书编制工作的单项奖。
二、评奖标准
第五条 “优秀环境影响报告书”评奖标准是：
获一等奖的环境影响报告书，应在国内环境影响报告书编制工作中具有领先水平，并有所创新和开拓性。完成的环境影响报告书必须是工作非常复杂，难度非常大，并首先在国内应用了先进的环境评价方法。对解决环境评价工作普遍存在的技术难题、提高环境影响报告书的质量，起到了重大的推动作用和示范作用。
获二等奖的环境影响报告书，应达到国内环境影响报告书编制工作的先进水平，并在环境评价工作中的某个方面有所创新、具有开拓性，环境评价方法较先进。
获三等奖的环境影响报告书，应达到国内环境影响报告书编制工作的先进水平，并在某一方面有突出成绩。
第六条 “优秀环境评价工作奖”的评奖标准是：
1、在类比调查、物料衡算、资料分析研究及现场监测工作的基础上，建立的污染源和防治措施的软件系统，具有准确、实用和广泛的应用价值。
2、研究、开发的预测评价数学模式和物理模型，具有科学、实用价值，有着广泛的应用价值。
3、在环境评价方面解决了一些技术难题，研究、开发的监测、分析方法和事故风险评价、生态、人体健康、经济损益分析等评价方法，科学、实用，具有应用价值。
三、评奖程序与管理
第七条 “优秀环境影响报告书”评选工作由化工部环境保护办公室负责组织，原则上每两年举行一次。
第八条 “优秀环境影响报告书”由环境评价单位向化工部环境保护办公室提出申请，填写《化工建设项目优秀环境影响报告书申报表》（见附件一）一式三份，并附上环境影响报告书（包括环评大纲）一本及专家评审意见、审批意见。申报“优秀环境评价工作奖”填写《化工建设项目优秀环境评价工作奖申报表》（见附件二）一式三份。
第九条 申报的环境影响报告书必须是本单位作为总承担单位负责编制完成的。
环境评价单位可以申请几项环境影响报告书参加评选。
第十条 “优秀环境影响报告书”的申报应由建设单位签署意见后经项目所在省、自治区、直辖市化工厅（局、公司）、计划单列市化工局（公司）环境保护部门按评奖标准预审并签署意见。
第十一条 “优秀环境影响报告书”的评选由化工部环境保护办公室组织成立“优秀环境影响报告书”评选委员会负责，评选委员会评委按照评奖标准原则和《评奖内容》（见附件三）进行，对参加评选的环境影响报告书提出评奖的推荐意见。
“优秀环境评价工作奖”由评委会按照评奖标准确定。
第十二条 为了确保评奖质量，在评选过程中，要坚持高标准、严要求，评选委员会可根据评选情况，决定一、二、三等奖的获奖个数，包括决定不设一等奖或减少二、三等奖的获奖个数。
第十三条 评选委员会评委不代表本工作单位，只对评选委员会负责。在评选过程中，要认真负责、实事求是，严格掌握评选标准。评委不参加本单位申报的环境影响报告书的评选。
四、奖励与惩罚
第十四条 获得“优秀环境影响报告书”一等奖、二等奖、三等奖和“优秀环境评价工作奖”的环境评价单位和主要参加人员（前五名），由化学工业部分别授予奖状（注明协作单位）和证书，奖状只授予获奖环境影响报告书的总承担单位，并在《中国化工报》上登报表彰。
第十五条 获奖的环境评价单位，应根据参加环境评价工作人员做出贡献的大小，发放不同等级的一次性资金，奖金由本单位列支，并将主要人员（获得奖励证书的人员）的成绩记入本人档案，作为考核、晋级、聘任技术职务的重要依据。
第十六条 在“优秀环境影响报告书”和“优秀环境评价工作奖”的申报、评选过程中，如发现弄虚作假者，取消其评选资格；已获奖的，要撤销荣誉号、收回奖状和证书，并登报批评。
第十七条 获得“优秀环境影响报告书”的，凡是由于环境影响报告书编制的问题，造成项目投产后出现重大环境问题的，撤销其荣誉称号、收回奖状和证书。
五、附则
第十八条 本办法由化工部负责解释。
第十九条 本办法自发布之日起施行。
附件一：
化工建设项目优秀环境影响报告书
申 报 表
项目名称：_ _ _ _ _ _ _ _ _
编制单位（盖章）：_ _ _ _ _
单位负责人：_ _ _ _ _ _ _ _
年 月 日
化工部环境保护办公室制订
填表就说明
1、凡申报“化工建设项目优秀环境影响报告书”的，都要认真负责、实事求是地填写此表。
2、表一、表二由申报单位填写。
3、表四、表五由评选委员会填写。
4、本申报表应有以下附件：
（1）环境评价大纲及审批文件；
（2）环境影响报告书预审意见及预审、审批文件；
（3）《建设项目环境影响评价证书》复印件。
5、本申请表及附件一式三份报化工部环境保护办公室。
表一
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┃ 项目名称 │ │报告书负责人 │ ┃
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┃ 建设规模 │ │ 建设地点 │ ┃
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┃参加评价人数 │ │ 总投资 │ 万元 ┃
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┃环境评价收费 │ 万元 │ 环境投资 │ 万元 ┃
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┃大纲审批日期 │ │合同签定日期 │ ┃
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┃ 合同进度 │ │实际完成日期 │ ┃
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┃报告书审批日 │ │ │ ┃
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┃ 参加单位及所负责的专题或工作内容 ┃
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┃ 专题或工作内容 │ 负 责 单 位 ┃
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┃ │ ┃
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表二
环境影响报告书的主要特点和缺点及存在的问题
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表三
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┃建设单位意见 ┃
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┃ 盖公章 ┃
┃ ┃
┃ 年 月 日 ┃
┃ ┃
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┃设单位所在省、市化厅（局）意见 ┃
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┃ 盖公章 ┃
┃ 年 月 日 ┃
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表四
评选委员会委员评选推荐意见
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┃姓 名│ 单 位 │ 职务 职称 │ 推荐意见 ┃
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表五
评选委员会评选意见
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┃ ┃
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┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ 评选委员主任签字 ┃
┃ 年 月 日 ┃
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┃化工部环境保护办公室审批意见 ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ 盖公章 ┃
┃ 年 月 日 ┃
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附件二
化工建设项目优秀环境评价工作奖申报表 表一
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┃ 申报单位 │ ┃
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┃ 申报工作题目│ ┃
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┃ 工作内容及应用情况（此表不够，可另附） ┃
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┃ ┃
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表二
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┃评选委员会评选意见 ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ 评选委员会主任签字 ┃
┃ 年 月 日 ┃
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┃化工部环境保护办公室审批意见 ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ ┃
┃ 盖公章 ┃
┃ 年 月 日 ┃
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附件三
评奖内容
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┃ 评奖项目 │ 评奖内容 ┃
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┃一、总则 │ ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 1. 根据评价项目特点阐述的环境评价目的是否明确、准确，┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 评价的指导思想是否正确，编制依据是否充分； ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 2. 采用标准是否适当； ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 3. 建设项目概况是否介绍清楚。 ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃二、工程分 │ ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 1. 主要原材料、燃料、水的用量及其来源情况是否介绍情楚 ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 2. 通过对工艺过程的分析，污染源的位置、所排污染物的种 ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 数量、浓度、排放方式等是否阐述清楚； ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 3. 采用的工程分析方法(主要有类比分析法、物料衡算法、参 ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 考调查资料法)是否适当，得出的数据或计算结果准确度如何 ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 4. 对开车、停车、检修、一般性事故、泄漏等非正常排放 ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 发生的可能性及频率是否阐述清楚； ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 5. 提出的污染防治措施、方案和综合利用措施、方案是否技 ┃
┠──────┼─────────────────────────────┨
┃ │ 术可行、经济合理。 ┃
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续表
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┃评奖项目│ 评 奖 内 容 ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃三.环境 │ ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃现状调查│ 1. 项目所在的地理位置、地质、地形、地貌和土壤情况，河流 ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 湖泊、海湾的水文情况，气候情况是否介绍清楚； ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 2. 矿藏、森林、草原、水产和野生动物、野生植物、农作物等 ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 情况是否介绍清楚； ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 3. 自然保护区、风景浏览区、名胜古迹、温泉、疗养区以及重 ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 要的政治文化设施情况是否介绍清楚； ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 4. 社会经济情况包括现有工矿企业和生活居住区的分布情况， ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 人口密度、农业概况、土地利用情况、交通运输情况等是 ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 否介绍清楚； ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 5. 人群健康状况和地方病情况是否介绍清楚； ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 6. 现状调查范围是否适当； ┃
┠────┼──────────────────────────────┨
┃ │ 7. 现状调查资料是否有使用价值； ┃
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续表
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┃ 奖项目 │ 评 奖 内 容 ┃
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┃ │ 8. 大气现状调查范围内的点源、无组织排放源和地面水、 ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 地下水现状调查范围内的点源、面源调查是否清楚； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 9. 现状监测的时间、周期是否符合季节、地区和污染源 ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 排放特征，监测的频率是否符合要求； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 10. 监测点的设置是否有代表性； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 11. 是否安排了大型现场测试工作； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 12. 环境现状调查、评价的数据是否可靠； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 13. 环境现状评价通过文字分析与数字、图表表达等方式 ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 是否确切说明了环境的污染状况。 ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃四. 环境 │ ┃
┃ 影响 │ 1. 按照工程及环境的特性和根据当地环境保护的要求， ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ 预测 │ 测的范围、时段、内容和评价因子的筛选是否适当； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 2. 预测方法(主要是数学模式法、物理模型法、类比调查法┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 和专业判断法)是否先进、实用； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 3. 参数选用是否合理； ┃
┠─────┼────────────────────────────┨
┃ │ 4. 环境影响预测结果是否可信。 ┃
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续表
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┃ 评 奖 项 目│ 评 奖 内 容 ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ 五. 综合 │ ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 1. 是否有防治污染设施的投资估算明细表， ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 投资估算是否合理； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 2. 环境经济损益分析是否合理； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 3. 事故风险分析结论是否明确，提出的防范 ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 措施是否可行； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 4. 提出的环境管理和环境监测的建议是否切 ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 实可行； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 5. 总评价结论是否客观、可靠； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 6. 环境评价工作的复杂程度、难度如何； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 7. 报告书所附图表是否规范、报告书的编制 ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 质量如何； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 8. 报告书的打印订质量如何； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 9. 专家意见、预审意见对报告书的评价如何； ┃
┠───────┼─────────────────────────┨
┃ │ 10. 报告书编制是否有所创新、有开拓性。 ┃
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试论我国国企改制成果分享中的股权激励
钱贵
改革开放近30年，我国的经济体制改革取得了举世瞩目的成果，然而快速发展的除了社会财富的增加外，还有公民收入差距的不断扩大和两极分化的不断加剧。2004年，我国的基尼系数已达到0.458，2005 年为0.47，远远超过了0.4的警戒标准,并且呈现持续走高的趋势。贫富分化的不断加剧有碍于我国和谐社会的构建，更有悖于我国社会主义共同富裕目标的实现，“改革发展成果的共享成为政府、学界和民众共同关注的重要议题。”从1978年起，国有企业改革就一直是我国经济体制改革的中心环节，我国的国有企业改革从最初的“放权让利，给企业松绑”阶段开始，先后经历了“利改税”阶段、“承包责任制”阶段，再到现在的“建立现代企业制度”阶段。经过近30年的发展，国有企业改革成效显著，据国资委的数据显示：2005年全国国企实现利润突破9000亿元，同比增长25%，其中中央企业实现利润6413亿元。2006年1～7月全国重点国企和中央企业实现的利润分别达到4967.5亿元和3516.5亿元，国有控股上市公司也有相当强的盈利能力和积累能力。国有企业的巨大基础财富是建国后广大人民艰苦奋斗、勤俭节约才建立起来的，对国企改革成果的分享理应成为我国分享改革成果的重要环节。改革成果的分享是利益的初次分配和再分配，以及第三次分配的过程，“实现社会财富的公平分配，让发展成果惠及全体人民，必须依靠三种力量：一是通过市场机制的作用实现财富的公平分配；二是通过政府干预的作用实现财富的公平分配；三是通过“第三种力量”，即通过激发人们的同情心和社会责任感，实现财富的公平分配。”对国企改革成果的分享同样是对国企利润的三次分配过程。在以市场主导的初次分配中，产权制度是收入初次分配的基础制度，产权“为人民界定相互之间的利益关系，特别是分配剩余产品或价值，提供基本的权利规范，从而解决经济活动的动力源泉问题，”国有企业改革的实质是产权改革和所有制结构的调整，产权改革打破了传统体制下的利益一元化，造成了多元化利益并存的经济格局，“产权所产生的激励使个人追求利益最大化的结果导致整个社会的利益最大化，”在国有企业产权制度变迁的过程中，通过股权激励制度，建立起对主要的利益相关者（经营者、职工）有效的激励约束机制，赋予经营者和职工企业所有权，使其参与企业剩余的分配，是劳动者作为劳动、管理、技术等生产要素所有者的产权主体地位的要求，股权激励制度不仅可以有效提高国有资本运行效率，还在缩小公民收入差距，完善公司法人治理结构等方面具有重要意义。产权制度界定和保护参与企业的个人或经济组织的财产权利，在市场经济条件下，按生产要素的贡献进行分配，是产权制度的基本要求，“在现代市场经济中，构成生产力的要素已突破了19世纪的三要素（资本、劳动力和技术）理论，形成了由资本、劳动力、技术、管理和信息共同发挥作用的五要素理论。”党的十六大也确立了“劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配”的原则。在国企利润的初次分配中，股权激励制度的建立能够充分调动经营者和职工忠实为企业创造利润的积极性，提高企业运营效率，同时也是经营者和职工作为生产要素主体参与企业剩余分配，享有产权收益的有效途径。“股权激励是授予公司经营者、雇员股权，使他们能以股东身份参与决策、分享利润、承担风险，从而勤勉尽责地为公司服务的一种激励制度，主要包括股票期权（Stock Option）、员工持股计划(Employee Stock Ownership Plan)和管理层收购(Manager Buy-out)等内容。”
一、股权激励制度的主要理论基础
（一）利益相关者理论
利益相关者理论(Stakeholder Theory)萌芽于 20世纪60年代初期，该理论认为企业是利益相关者参与的一系列契约的联结，是不同要素提供者之间组成的一个系统，布莱尔认为“企业不是股东们实物资产的集合，而是一种具有治理所有在企业创造财富活动中作了专业化投资的主体的相互关系功能的法律框架结构。”利益相关者理论的核心观点是：任何一个企业都有许多利益相关者，他们都对公司进行了专用性投资（如股东和债权人投入财务资源，经理人员和工人投入人力资源，供应商和消费者投入关系资源，社会公众投入社会公共资源）并承担由此所带来的风险，企业的目标不是为了追求股东利益的最大化，而是为其所有的利益相关者创造财富和价值，利益相关者基于其对企业的专用性投资而享有企业所有权。
（二）委托-代理理论
代理问题是伴随着19世纪以后的经理革命产生而来的，建立现代企业制度的基本特征是将所有权与经营权分离，“两权分离”使所有者和经营者之间产生了委托-代理关系，股东作为委托人不直接参与企业的管理和日常经营事务，而是委托经理代为管理。由于委托人（股东）和代理人（经理）目标利益的不一致、掌控信息的不对称性和承担利益风险的不对等，便出现了所谓的“代理问题”，“代理问题指的是企业经理人员作为委托人（所有者）的代理人对企业行使经营管理权时，有意或无意侵害资产所有者利益的问题。”委托—代理理论认为,为了避免经理的“道德风险”行为，降低代理成本，应该将企业的剩余索取权部分让渡给经理，使代理人与委托人的利益趋向一致，“委托人可以通过对代理人进行适当的激励，以及通过承担用来约束代理人越轨活动的监督费用，以限制其利益偏差。”最优的契约安排就是让代理人参与企业剩余权的分享,在享受产权收益的同时承担企业的部份风险,以激励其朝着有利于委托人的方向努力。
（三）双因素经济论
1986年，被称为“职工持股计划之父”的美国经济学家、律师路易斯•凯尔索与其夫人合作出版的《民主与经济力量》一书中，正式提出了“双因素经济论”的概念，而凯尔索的双因素经济思想则早在其与人合作的著作《资本家宣言：怎样用借来的钱使8000万工人变成资本家》（1956年）、《两要素论》（1957年）和《新资本主义》（1961年）中就有所体现。按照他的理论，生产要素只有两种：资本与劳动。财富是由双因素，即资本和劳动共同创造的，因而也理所当然的由这两个因素的所有者共同分配。凯尔索认为，“人类社会需要一种既能鼓励公平又能促进增长的制度，这种制度使任何人都可以获得两种收入，即资本的收入和劳动的收入，能激发人民的创造性和责任感。”凯尔索不仅提出并发展了“双因素经济”理论，还将该理论付诸实践。他在这基础上提出了职工持股计划，成立了“职工持股计划发展中心”，并创办了一家投资银行，专门支持职工持股计划。
北安市人民法院 钱贵