北京市物价局


北京市中小企业担保资金实施细则
北京市物价局




为解决中小企业融资担保问题，支持中小企业改革和发展，根据《中小企业担保资金管理办法》和北京市财政局（以下简称市财政局）、中国经济技术投资担保有限公司（以下简称中投保公司）、北京首都创业集团（以下简称首创集团）三方签订的《关于设立北京市中小企业担保资金
并联合开展信用担保业务的框架协议》，特制订本实施细则。
一、支持对象和使用条件
1、支持对象：符合以下中小企业划分标准（待国家新的企业划分标准颁布后，按新标准执行），能按照规定提供有效可靠反担保措施的中小企业，不分所有制和企业类型，均可申请信用担保。
工业、农业企业：按照一九八八年四月国家经贸委等五部委颁发的《大中型工业企业划分标准》执行；
批发业：销售额在6亿元以下，资产额在3000万元以下；
零售业：销售额在3亿元以下，资产额在2000万元以下；
餐饮业：销售额在2000万元以下，资产额在2000万元以下；
饭店业：销售额在3500万元以下，资产额在2500万元以下；
服务业：销售额在2000万元以下，资产额在1000万元以下；
仓储业：仓储面积在10万平方米以下或仓容量在5万吨以下，资产额在2000万元以下；
房地产开发企业：生产能力（相当于房屋竣工面积）在30万平方米以下；
施工企业：生产用固定资产原值在4000万元以下。
2、使用条件：
经工商行政管理部门批准登记注册，独立核算、自负盈亏，具有法人资格，在国家有关商业银行或其它依法设立的金融机构开立账户的中小企业；具有符合法定要求的注册资本金，必须的经营资金，合法经营，资信程度良好，经营管理水平和经济效益较高；资产负债比例合理，有连续
的盈利能力和偿债能力，并能按照规定提供有效可靠的反担保措施。
二、担保额度及期限
1、为单个企业提供担保的金额原则上不超过企业资产额的50％。按行业划分，原则上工业、城建企业单个项目的担保最高限额为1000万元人民币，商业、农业企业单个项目担保最高限额为500万元人民币。
200万元以下，9个月以内的短期流动资金融资担保项目，可优先支持。
2、为单个企业或项目提供担保的期限，原则上不超过两年。
三、申请担保的程序
1、申请
中小企业需提出书面担保申请，同时应提交下列文件，并保证其真实性：
（1）企业《章程》及经过年检的营业执照（副本）复印件并加盖企业公章；
（2）当期（季、月）和经会计（审计）师事务所验证的上年度财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等；
（3）申请单位的总体概况；
包括名称、通信地址、邮编、电话、传真、成立时间、经济性质、隶属关系、注册资本、职工人数、经营范围、主要股东、主要产品等；
（4）申请单位法定代表人及主要领导人身份证明及简历；
（5）项目可行性研究报告及主管部门的批件；
（6）拟提供的反担保措施；
（7）贷款证；
（8）如申请履约担保，被保证人需提供与合作方签订的合同副本或合作意向书；
（9）必要的其他文件。
2、预审
市级中小企业持上述资料向行业主管部门提出申请。行业主管部门应在三个工作日内提出意见，填写《项目推荐书》报信保公司。区县级中小企业持上述资料向当地财政部门提出申请，区县财政部门在三个工作日内提出意见，填写《项目推荐书》报信保公司。信保公司在收到《项目推
荐书》后的三个工作日之内，做出是否进行详细评审的决定，并通知推荐部门或企业。
3、详细评审：
（1）接到详细评审通知的企业，根据信保公司的《评审资料清单》（格式附后），尽快将有关资料报送信保公司。
（2）信保公司在所需资料齐全、真实的前提下开展评审工作，在十个工作日内做出最终评审报告，上报中投保公司审议、核批或提出复查，并最终做出决定。项目金额在500万元以上的，由中投保公司为主联合评审。
4、担保
（1）评审通过并经中投保公司审核、批准的项目，按照中投保公司《担保业务通则》、《担保业务暂行办法》的有关程序，由中投保公司与被保证人签订《委托保证合同》和《抵押（质押）反担保合同》，与受益人签订《保证合同》。
（2）担保合同生效后，中投保公司及时开出《担保通知书》，连同有关合同及合同复印件送交信保公司，并由信保公司转交推荐人备案。
5、贷款
贷款银行在收到中小企业贷款申请及中投保公司出具的《担保通知书》后，应及时与信保公司进行确认。确认无误后，应尽快办理有关贷款手续。
四、反担保措施
1、申请担保的中小企业（被保证人）应提供反担保措施。根据《担保法》的规定，反担保措施的种类有：保证金、质押或财产抵押反担保，信用反担保等。信保公司根据项目金额大小及风险程度等实际情况确定并取得其中一种或几种反担保措施。
2、被保证人可以采取保证金方式向信保公司提供反担保。保证金主要用于被保证人不能按照合同或约定履行义务时的支付，一般按照企业活期存款计息。如保证金支付后尚有余额，在保证期满后，由信保公司退还被保证人。
3、被保证人以其合法的财产向信保公司提供抵押（质押）反担保。
（1）抵押物的范围与条件是能够依法转让并可变现的财产及其他可以依法流通或转让的权利。财产抵押物的条件应符合《担保法》的有关规定。
（2）财产抵押物由信保公司根据其变现能力或委托具有资格的资产评估机构合理作价。
（3）《抵押反担保合同》须经公证机关公证。
4、信保公司认可的其他法人为被保证人向信保公司提供信用反担保。信用反担保的条件应符合《担保法》的有关规定。
五、担保费、评审费收取标准
担保费按担保余额与担保费率的乘积计算，由被保证人一次性预交。
担保期限在一年以内（含一年）的，年担保费率为1－1．4％，一年以上的适当提高。具体担保费率根据担保金额、期限、品种及风险程度由双方商定。
通过评审并得到中投保公司出具《担保通知书》的中小企业，应按担保金额的0．3％向信保公司交纳评审费。
六、在保项目的监督和管理
1、被保证人应严格按照《委托保证合同》的约定履行义务，确保借款资金专款专用，并应提前落实资金，按《借款合同》约定期限还本付息。如企业发生分立、合并、财产及法定代表人变更时，应及时通知信保公司和贷款银行，并办理相关手续。
被保证人及反担保人需按季度向信保公司和中投保公司报送财务报表及项目执行情况等资料，并保证其真实性。
2、推荐人的责任和义务：
（1）监督被保证人及反担保人履行合同规定的义务；
（2）及时掌握被保证人计划执行情况和借款资金使用情况；
（3）监督企业按期还本付息。
3、信保公司应定期对被保证人的经营状况及贷款使用情况进行跟踪调查。如发现被保证人未按合同约定使用贷款，致使资金流失（损失）或财务状况严重恶化，信保公司应及时与推荐人、中投保公司、贷款银行协商提出预防风险的措施。
4、贷款银行应按规定履行作为主债权人的贷款管理责任，包括定期了解企业的生产经营活动和财务活动，对未能履行贷款合同规定义务的企业，银行有权依合同约定要求企业提前归还贷款或停止支付企业尚未使用的贷款；在贷款将要或已受损失时，可依据合同规定采取使贷款免受损
失的措施。
5、对担保期限超过一年的项目，由信保公司、中投保公司、贷款银行和推荐人联合实行年检制度。
七、附 则
1、本实施细则如与国家公布的法律、法规不一致时，应做相应修改和调整。
2、本实施细则在担保业务实际运作中，根据需要和情况的变更，可签订补充协议，与本实施细则同等有效。
3、本实施细则由信保公司负责解释。
4、本实施细则自发布之日起执行。



1999年1月12日
　　【案情】

　　2012年3月，刘某在某酒业公司以每瓶1480元的价格购买了6瓶53度茅台酒，总金额8880元。刘某要求酒业公司开具发票，且要求在发票上注明酒的详细情况并备注“假一赔十。”后刘某以自饮感觉身体不适，怀疑为假冒茅台酒为由，于2012年4月向某市工商局投诉，工商局于2012年4月委托贵州茅台酒股份有限公司对该酒进行鉴定，贵州茅台酒股份有限公司鉴定表结论为：该批6瓶“贵州茅台”酒不是贵州茅台酒股份有限公司生产。后经协商，酒业公司将茅台酒价款8880元退还了刘某，但刘某认为酒业公司应依据食品安全法的有关规定及发票上备注的“假一赔十”条款对其进行价款十倍的赔偿共计88800元，并承担商品检测鉴定费用。酒业公司拒绝赔偿，刘某遂诉至法院。

　　【分歧】

　　本案的争议焦点为：商家是否应依据食品安全法的有关规定及发票上备注的“假一赔十”条款进行价款十倍的赔偿。对此，主要存在以下几种观点：

　　观点一：商家不应当再承担赔偿责任。“假一赔十”的条款属于一种“显失公平”的违约金支付方法，对其效力法院不应予以认可。酒业公司已全额退还货款，若再进行十倍价款的赔偿，刘某获得的高额赔偿属于不当得利，不应受到法律保护。

　　观点二：商家仅应当承担1+1赔偿责任。本案中，酒业公司销售假酒的行为违反了诚实信用原则，在提供商品的过程中存在欺诈行为。我国消费者权益保护法第四十九条规定，经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或者接受服务的费用的一倍。因此，商家应当承担1+1赔偿责任。

　　【评析】

　　合同法第一百一十四条第二款规定：“约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。”本案中，刘某本身仅损失合同价款8880元，但根据“假一赔十”条款，酒业公司却要支付88880元的赔偿，明显属于违约金过分高于损失的情形。因此，法院应向酒业公司释明其有权依合同法的有关规定请求减少约定违约金的数额，从而排除“假一赔十”条款的适用。

　　食品安全法第九十六条第二款规定：“生产不符合食品安全标准的食品或者销售明知是不符合食品安全标准的食品，消费者除要求赔偿损失外，还可以向生产者或者销售者要求支付价款十倍的赔偿金。”但食品安全法第九十六条第一款规定：“违反本法规定，造成人身、财产或者其他损害的，依法承担赔偿责任。”从体系解释的角度看，第二款是对第一款的补充，即惩罚性赔偿应以造成“人身、财产或者其他损害”为前提。但本案中原告虽然称饮用涉案酒品后身体不适，但未提供相应的证据证实涉案酒品造成其人身、财产损害，故不宜直接适用食品安全法中关于十倍赔偿的规定。

　　食品安全法第三十九条第一款规定：“食品经营者采购食品，应当查验供货者的许可证和食品合格的证明文件。”

　　食品经营企业应当建立食品进货查验记录制度，如实记录食品的名称、规格、数量、生产批号、保质期、供货者名称及联系方式、进货日期等内容。”本案中，酒业公司有义务建立并执行进货检查验收制度，应当知道其所售茅台酒为假酒，其提供商品有欺诈行为，应当按照消费者权益保护法第四十九条的规定承担1+1赔偿责任。

　　因此，在本案的处理中应当否认“假一赔十”约款的效力并适用消费者权益保护法双倍赔偿的规定对消费者进行赔偿。只有这样才能实现法律效果和社会效果的统一，既不纵容商家的售假行为，也不过分打击商家生产经营的积极性。

　　（作者单位：武汉大学法学院 河南省商丘市梁园区人民法院）