国务院


中华人民共和国国务院令第１２１号

现发布《企业债券管理条例》，自发布之日起施行。一九八七年三月二十七日国务院发布的《企业债券管理暂行条例》同时废止。


企业债券管理条例

第一章 总则
第一条 为了加强对企业债券的管理，引导资金的合理流向，有效利用社会闲散
资金，保护投资者的合法权益，制定本条例。
第二条 本条例适用于中华人民共和国境内具有法人资格的企业（以下简称企业）
在境内发行的债券。但是，金融债券和外币债券除外。
除前款规定的企业外，任何单位和个人不得发行企业债券。
第三条 企业进行有偿筹集资金活动，必须通过公开发行企业债券的形式进行。
但是，法律和国务院另有规定的除外。
第四条 发行和购买企业债券应当遵循自愿、互利、有偿的原则。
第二章 企业债券
第五条 本条例所称企业债券，是指企业依照法定程序发行、约定在一定期限内
还本付息的有价证券。
第六条 企业债券的票面应当载明下列内容：
（一）企业的名称、住所；
（二）企业债券的面额；
（三）企业债券的利率；
（四）还本期限和方式；
（五）利息的支付方式；
（六）企业债券发行日期和编号；
（七）企业的印记和企业法定代表人的签章；
（八）审批机关批准发行的文号、日期。
第七条 企业债券持有人有权按照约定期限取得利息、收回本金，但是无权参与
企业的经营管理。
第八条 企业债券持有人对企业的经营状况不承担责任。
第九条 企业债券可以转让、抵押和继承。
第三章 企业债券的管理
第十条 国家计划委员会会同中国人民银行、财政部、国务院证券委员会拟订全
国企业债券发行的年度规模和规模内的各项指标，报国务院批准后，下达各省、自
治区、直辖市、计划单列市人民政府和国务院有关部门执行。
未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模，并
不得擅自调整年度规模内的各项指标。
第十一条 企业发行企业债券必须按照本条例的规定进行审批；未经批准的，不
得擅自发行和变相发行企业债券。
中央企业发行企业债券，由中国人民银行会同国家计划委员会审批；地方企业
发行企业债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同同级计
划主管部门审批。
第十二条 企业发行企业债券必须符合下列条件：
（一）企业规模达到国家规定的要求；
（二）企业财务会计制度符合国家规定；
（三）具有偿债能力；
（四）企业经济效益良好，发行企业债券前连续三年盈利；
（五）所筹资金用途符合国家产业政策。
第十三条 企业发行企业债券应当制订发行章程。
发行章程应当包括下列内容：
（一）企业的名称、住所、经营范围、法定代表人；
（二）企业近三年的生产经营状况和有关业务发展的基本情况；
（三）财务报告；
（四）企业自有资产净值；
（五）筹集资金的用途；
（六）效益预测；
（七）发行对象、时间、期限、方式；
（八）债券的种类及期限；
（九）债券的利率；
（十）债券总面额；
（十一）还本付息方式；
（十二）审批机关要求载明的其他事项。
第十四条 企业申请发行企业债券，应当向审批机关报送下列文件：
（一）发行企业债券的申请书；
（二）营业执照；
（三）发行章程；
（四）经会计师事务所审计的企业近三年的财务报告；
（五）审批机关要求提供的其他材料。
企业发行企业债券用于固定资产投资，按照国家有关规定需要经有关部门审批
的，还应当报送有关部门的审批文件。
第十五条 企业发行企业债券应当公布经审批机关批准的发行章程。
企业发行企业债券，可以向经认可的债券评信机构申请信用评级。
第十六条 企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值。
第十七条 企业发行企业债券用于固定资产投资的，依照国家有关固定资产投资
的规定办理。
第十八条 企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的百分
之四十。
第十九条 任何单位不得以下列资金购买企业债券：
（一）财政预算拨款；
（二）银行贷款；
（三）国家规定不得用于购买企业债券的其他资金。
办理储蓄业务的机构不得将所吸收的储蓄存款用于购买企业债券。
第二十条 企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企
业的生产经营。
企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买和期货交易等与本企
业生产经营无关的风险性投资。
第二十一条 企业发行企业债券，应当由证券经营机构承销。
证券经营机构承销企业债券，应当对发行债券的企业的发行章程和其他有关文
件的真实性、准确性、完整性进行核查。
第二十二条 企业债券的转让，应当在经批准的可以进行债券交易的场所进行。
第二十三条 非证券经营机构和个人不得经营企业债券的承销和转让业务。
第二十四条 单位和个人所得的企业债券利息收入，按照国家规定纳税。
第二十五条 中国人民银行及其分支机构和国家证券监督管理机构，依照规定的
职责，负责对企业债券的发行和交易活动，进行监督检查。
第四章 法律责任。
第二十六条 未经批准发行或者变相发行企业债券的，以及未通过证券经营机构
发行企业债券的，责令停止发行活动，冻结并责令退还非法所筹资金，处以相当于
非法所筹资金金额百分之五以下的罚款。
第二十七条 超过批准数额发行企业债券的，冻结并责令退还超额发行部分或者
核减相当于超额发行金融的贷款额度，处以相当于超额发行部分百分之五以下的罚
款。
第二十八条 超过本条例第十八条规定的最高利率发行企业债券的，责令改正，
处以相当于所筹资金金额百分之五以下的罚款。
第二十九条 用财政预算拔款、银行贷款或者国家规定不得用于购买企业债券的
其他资金购买企业债券的，以及办理储蓄业务的机构用所吸收的储蓄存款购买企业
债券的，责令收回该资金，处以相当于购买企业债券金额百分之五以下的罚款。
第三十条 未按批准用途使用发行企业债券所筹资金的，责令改正，没收其违反
批准用途使用资金所获收益，并处以相当于违法使用资金金额百分之五以下的罚款。

第三十一条 非证券经营机构和个人经营企业债券的承销或者转让业务的，责令
停止非法经营，没收非法所得，并处以承销或者转让企业债券金额百分之五以下的
罚款。
第三十二条 本条例第二十六条、第二十七条、第二十八条、第二十九条、第三
十条、第三十一条规定的处罚，由中国人民银行及其分支机构决定。
第三十三条 对本条例第二十六条、第二十七、第二十八条、第二十九条、第三
十条、第三十一条所列违法行为的单位的法定代表人和直接责任人员，由中国人民
银行及其分支机构给予警告或者处以一万元以上十万元以下的罚款；构成犯罪的，
依法追究刑事责任。
第三十四条 地方审批机关违反本条例规定，批准发行企业债券的，责令改正，
给予通报批评，根据情况相应核减该地方企业债券的发行规模。
第三十五条 企业债券监督管理机关的工作人员玩忽职守、徇私舞弊的，给予行
政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十六条 发行企业债券的企业违反本条例规定，给他人造成损失的，应当依
法承担民事赔偿责任。
第五章 附则
第三十七条 企业发行短期融资券，按照中国人民银行有关规定执行。
第三十八条 本条例由中国人民银行会同国家计划委员会解释。
第三十九条 本条例自发布之日起施行。一九八七年三月二十七日国务院发布的
《企业债券管理暂行条例》同时废止。



河北省人口计生委办公室


河北省人口计生委办公室关于印发《河北省人口与计划生育科研课题管理暂行办法》的通知

冀人口办[2006]34号


各设区市人口计生委,省计划生育科研所,有关医疗卫生单位：

为进一步完善省人口计生委科研管理机制，提高科研管理水平，省人口计生委研究制定了《河北省人口与计划生育科研课题管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。



附件：河北省人口与计划生育科研课题管理暂行办法





二00六年五月二十二日









河北省人口与计划生育科研课题管理

暂 行 办 法



第一章 总 则

第一条 为做好河北省人口与计划生育科研课题的申请与管理工作，有效利用课题经费，确保研究质量，特制定本办法。

第二条 省人口计生委重点支持人口与计划生育科技领域的理论研究与应用研究，针对我省计划生育技术服务工作中急需解决的重点、难点及热点问题，运用现代科学技术提供的方法和手段，采用定性分析与定量分析相结合的方法展开研究，为领导决策提供参考意见。科技处将定期制订、修订和发布课题申报指南，以指导申请工作。

第三条 省人口计生委立项的研究课题分为两类：第一类是重点课题；第二类是一般课题。两类课题都分为计划课题（我委资助）、指导课题（经费自筹）两种情况。

第四条 省人口计生委研究课题的立项程序是：个人（或联合）申请、单位汇总申报、专家评审论证、科技处汇总、委主任办公会审批。

第五条 我委立项的研究课题由省人口计生委与课题负责人所在单位共同管理。

第二章 申 请

第六条 省人口计生委根据研究规划和在研课题的情况，采取普遍发布或定向发布的形式发布课题申报指南。

第七条 申请省人口计生委的研究课题，须按规定的内容和格式填写《河北省科技攻关计划项目申报书》一式三份。申报书是评审工作的主要依据，应认真填写，实事求是。

第八条 进行动物实验的研究课题，按照卫生部《医学实验动物管理实施细则》的有关规定，必须取得动物实验合格证，应用大、小鼠必须达到二级（清洁级）以上。

第九条 申请课题的负责人必须是实际主持并从事申请课题实质性工作的具有中级以上技术职务的在职科技人员。

第十条 课题负责人不得同时有两项以上（不含两项）在省人口计生委立项的在研课题。

第十一条 有合作或协作单位的，合作或协作单位应在申报书上签署同意的意见并加盖单位公章。

第十二条 课题负责人所在单位学术委员会负责对申报工作的指导、组织和协调工作。对申报书内容的真实性、研究方案的可行性、经费预算的合理性以及基本工作条件能否保证等，进行认真审查和筛选，并签署具体意见，加盖公章，按规定期限报送到省人口计生委科技处（以下简称：科技处）。

第十三条 重点课题的研究期限一般不超过3年；一般课题的研究期限不超过2年。

第十四条 对申请者的申请，省人口计生委一般每年集中受理一次，其他时间不予受理。

第三章 评 审

第十五条 评审工作由省人口计生委科技处具体组织，按照“依靠专家、发扬民主、公正合理、择优支持”的原则进行。

第十六条 评审工作的基本步骤是：形式审查——专家论证——审批。评审采用定性分析和定量分析相结合的方式进行。评审形式为会议评审。

第十七条 形式审查工作由省人口计生委科技处负责，认为有下列情况之一者可以不予通过：

1、申报书的填写字迹潦草，内容难以辨认或文字不通顺，表达的意思不准确，应填写内容缺项；

2、研究内容不在当年申报指南范围内；

3、有动物实验内容但未取得实验动物合格证；

4、未提交检索或查新资料；

5、承担国家、省级课题2个（含2个）以上未完成或委科技计划课题1个未完成；

6、预算不切合实际，虚报经费或超过省人口计生委的支持能力；

7、课题周期过长；

8、工作条件太差。

第十八条 评审专家要求是有较高学术造诣、熟悉所从事专业的国内外研究进展等信息、适应面比较广、认真负责、办事公正、不徇私情的具有高级技术职务的科技人员、管理人员及情报研究人员。科技处每年视申请课题的学科分布情况聘请专家，组建课题评审小组。评审小组从河北省人口和计划生育技术服务专家委员会中抽取专家组成。应用性课题的评审，亦可适当邀请部分人口计划生育部门的实际工作者担任评委。

第十九条 课题评审工作应采取必要的保密措施，以保证评审工作客观、公正、不受干扰。每个评审小组的专家须选定5—7人；课题负责人所在单位参与评审的专家人数不超过2人。参加评审的专家、领导、工作人员，凡涉及与自己有关的课题，一律采取回避制度，同时对会议评审情况予以保密，在评审结果公布前，不得对外泄露。

第二十条 参加评议、评审的专家应以高度负责的精神，从创造性、先进性、科学性、可行性、实用性、社会和/或经济效益等方面，对每项申请进行量化打分，做到公正合理，实事求是。

第二十一条 科技处将专家评审论证的结果汇总、整理，报委主任会审批。

第四章 立 项

第二十二条 省人口计生委根据委主任会的审批意见和经费预算，集中审批。

第二十三条 申请课题获得批准后，由省人口计生委正式下达科研计划，以书面通知课题负责人和所在单位。

第二十四条 课题负责人与科技处负责人签订课题协议书，即正式立项并列入省人口计生委管理的研究课题执行。

第二十五条 对经过专家评审，认为确有重要学术价值和实践意义又符合当年课题申报指南要求的课题，由省人口计生委科技处负责推荐申请省级或国家（部委）级课题。

第五章 管 理

第二十六条 省人口计生委对立项的科研课题实行不定期检查制度，检查内容包括课题研究进度、质量和经费使用情况。

第二十七条 课题负责人所在单位的科研（教）处，依据课题协议书和本办法，要加强课题的跟踪管理，促进课题组按时间高质量完成研究任务。

第二十八条 课题实行课题负责人制，课题负责人要按本办法的有关规定和管理部门的要求做好项目自我管理，组织课题组成员按计划进度和质量要求完成研究任务。

第二十九条 课题立项以后，研究资助经费拨到课题负责人所在单位的银行帐户，由其所在单位按有关规定管理。课题研究经费不得拨给课题组成员个人。课题经费要专款专用，开支主要用于该课题研究所必须的资料费、材料费、调研旅差费、交通费、成果印刷费等，必要时省人口计生委有关部门将对经费的使用情况进行审计。

第三十条 对重点课题的资助经费，省人口计生委按年度计划拨款。课题负责人每年（以工作年度的年底为限）提交上年度计划执行情况，以及下年度的工作计划，逾期不报者，将停止拨款。对一般课题的资助经费，省人口计生委一次全额拨款。

第三十一条 课题经费的管理实行分级负责制。省人口计生委科技处和财务处，对管理范围内的经费使用承担监督、检查和指导职责；课题负责人所在单位科研管理部门和财务部门应对课题经费实施具体管理，按财务制度要求，对课题经费的预算、决算和开支情况进行审查，发现问题，及时纠正和报告。财务部门应妥善保存课题经费帐目和单据，以备有关部门监督、检查和审计。

第三十二条 因故需要修改研究内容或延长计划执行时间的，须提前向省人口计生委报告，经审核同意后，方能按新计划执行。

第三十三条 凡有下列情形之一需要变更者，须由课题负责人提交书面申请，经所在单位同意，报科技处委审批： 1.变更课题负责人；
2.改变最终成果形式；
3.研究内容有重大调整；
4.变更课题管理单位；
5.延期提交最终成果；
6.撤销课题；
7.其他重要事项的变更。

第三十四条 凡有下列情形之一者，撤销课题：
1.研究成果有严重政治问题；
2.剽窃他人成果；
3.与批准的课题设计严重不符；
4.逾期不提交延期申请，或延期到期仍不能完成；
5.严重违反财务制度。

第三十五条 对因课题负责人出国、生病、死亡或其他原因不能继续研究的课题，停止拨款，并追回已拨经费的剩余部分；对本办法第二十八条予以撤销的课题，追回已拨经费。

第三十六条 课题负责人完成研究计划后，须认真总结，并在三个月内向所在单位提交课题工作总结。课题结束后，课题承担单位应及时组织评审和考核，并作出学术评价和审核意见，连同课题总结的资料（河北省人口计生委科研课题工作总结及研究课题结题的资料清单）和论文、著作、研究报告、数据图表、软件等成果一同报送科技处。

第六章 成果管理

第三十七条 为科学地评估人口与计划生育研究课题成果的质量，课题最终成果须进行验收评审，通过评审后予以验收结项。

第三十八条 成果的鉴定。经省人口计生委推荐立项的课题成果，经课题承担单位申请，由省科技厅组织鉴定。课题承担单位按有关程序办理报奖手续。成果鉴定所须经费由课题负责人所在单位自理。

第三十九条 由省人口计生委资助的研究课题，其研究成果及其形成的知识产权归属及利益分享由省人口计生委、项目承担单位及项目研究者各方订立合同约定。

第四十条 凡以内部报告形式或公开出版的研究成果著作，都应在著作的适当版面注明“河北省人口计生委人口与计划生育科研课题”字样。在国际上发表的，遵从国际惯例。

第七章 附则

第四十一条 本办由河北省人口计生委科技处负责解释。

第四十二条 本办法自下达之日起执行。